СОДЕРЖАНИЕ
Введение………………………………………………………………………... |
5 |
1 Финансовая поддержка малого предпринимательства как драйвер социально-экономического развития. |
7 |
1.1 Сущность и роль малого и среднего предпринимательства в экономике и необходимость его финансовой поддержки…………………... |
7 |
1.2 Зарубежный опыт финансовой поддержки банками субъектов малого и среднего предпринимательства………………………………...................... |
17 |
1.3 Малый бизнес и организация его финансовой поддержки в Республике Беларусь. |
23 |
2 Анализ финансовой поддержки малого бизнеса банками Республики Беларусь. |
30 |
2.1 Анализ организации и инструментария банковской поддержки малого бизнеса. |
30 |
2.2 Сравнительный анализ отечественного и зарубежного опыта поддержки малого бизнеса банковскими организациями. |
39 |
2.3 ОАО «Технобанк» в системе поддержки малого предпринимательства. |
48 |
3 Разработка предложений по совершенствованию деятельности банков по поддержке малого предпринимательства. |
60 |
3.1 Выявленные перспективные направления поддержки малого предпринимательства. |
60 |
3.2 Предложения по совершенствованию деятельности банков в части финансовой поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства…………………………………………………………. |
64 |
3.3 Скоринговая модель как современный инструмент повышения эффективности кредитования малого бизнеса. |
76 |
Заключение. |
86 |
Список использованных источников. |
91 |
Приложение А Банки, предоставляющие кредиты малому и среднему бизнесу………………………………………………………. |
95 |
ВВЕДЕНИЕ
Экономика любого государства не может нормально развиваться без оптимального соотношения крупного, среднего и малого бизнеса.
Важным механизмом эффективного экономического и социального развития страны является малый и средний бизнес. Вся история развития малого бизнеса в странах с рыночной экономикой доказала его необходимость, экономическую и социальную значимость. Поэтому в этих странах не случайно, а вполне закономерно создаются необходимые условия, и осуществляется государственная поддержка для его развития.
Благодаря такой продуманной политике малый бизнес в развитых странах мира за последние 30 лет развивался довольно быстрыми темпами, а его вклад в
национальные экономики этих стран все время увеличивался.
Малый бизнес существенно влияет на темпы экономического роста, на количественные и качественные показатели валового внутреннего продукта. Малый бизнес является основой для формирования среднего класса как фундамента системы общества, позволяющий своевременно и эффективно решать многие социальные проблемы, приспосабливаться к текущей экономической ситуации и в значительной степени определять здоровую рыночную конкурентную среду.
Важность экономических функций малого бизнеса определяется зависимостью от его назначения: как работодателя; как производителя продукции и услуг; как индикатора экономических процессов страны; как налогоплательщика; как агента рыночных отношений.
Актуальность темы исследования обуславливается острейшей необходимостью развития малого и среднего бизнеса в нашей стране более быстрыми темпами, так как:
- развитие малого и среднего бизнеса является важнейшим фактором роста национальной экономики более устойчивыми темпами так и ведет к росту благосостояния населения Республики Беларусь в целом;
- так же следует отметить, что в Республике Беларусь имеются существенные экономические резервы для развития малого и среднего бизнеса, несмотря на то, что уровень развития малого и среднего бизнеса в нашей стране
явно недостаточный по сравнению с развитыми странами мира.
Исследованию проблемы становления и развития малого бизнеса посвящены труды многих отечественных и зарубежных ученых, среди которых можно отметить: А.Б. Агеев, В.К. Андреев, A.B. Бусыгин, A.C. Виленский, A.A. Какотин, Г.В. Кузнецова, М.Г. Лапуста, A.A. Мухина, Е.В. Омельченко, А.У. Панина, И.В. Сергеев.
Объект исследования – финансовая поддержка малого и среднего предпринимательства.
Предмет исследования – финансовая поддержка малого и среднего бизнеса банками Республики Беларусь.
Цель исследования – разработка предложений по совершенствованию деятельности ОАО «Технобанк» по поддержке малого предпринимательства.
Для решения данной цели были определены следующие задачи:
определение сущности и роли малого и среднего предпринимательства в экономике и необходимость его финансовой поддержки; анализ зарубежного опыта финансовой поддержки банками субъектов малого и среднего предпринимательства; анализ малого бизнеса и организации его финансовой поддержки в Республике Беларусь; анализ финансовой поддержки малого бизнеса банками Республики Беларусь; проведение анализа ОАО «Технобанк» в системе поддержки малого предпринимательства; разработка предложений по совершенствованию деятельности ОАО «Технобанк» по поддержке малого предпринимательства.
В процессе исследования использованы отдельные положения экономической теории, объективные экономические законы, методы экономического анализа. В процессе исследования применялись общенаучные методы познания, статистические методы исследования.
Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников и приложений.
В первой главе рассматриваются сущность и роль малого и среднего предпринимательства в экономике и необходимость его финансовой поддержки, зарубежный опыт финансовой поддержки банками малого и среднего предпринимательства, а так же малый бизнес и организация его финансовой поддержки в Республике Беларусь.
Во второй главе приводится анализ финансовой поддержки малого бизнеса банками Республики Беларусь, анализ организации и инструментария банковской поддержки малого бизнеса, сравнительный анализ отечественного и зарубежного опыта поддержки малого бизнеса банковскими организациями, ОАО «Технобанк» в системе поддержки малого предпринимательства.
В третьей главе дипломной работы разрабатываются предложения совершенствования деятельности ОАО «Технобанк» по поддержке малого предпринимательства.
В ходе исследования изучены и использованы законодательные и нормативные акты Республики Беларусь, решения и постановления Правительства, а также программы поддержки малого бизнеса. Изучены и использованы научные труды отечественных и зарубежных авторов по данной проблеме.
Информационную основу исследования составили статистические материалы, публикуемые Национальным статистическим комитетом Республики Беларусь, статистическая и бухгалтерская отчетность ОАО «Технобанк».
Список использованной литературы:
Авагян, Г.Л. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / Г.Л. Авагян, Т.М. Ханина, Т.П. Носова. - М.: Магистр, НИЦ ИНФРА-М, 2019. - 416 c. Балашевич, М.И. Экономика малого бизнеса / М.И. Балашевич. –Минск: БГЭУ, 2015. – 231 с. Баяндин, Н. И. Мониторинговая система ведения конкурентной разведки для предприятий малого бизнеса / Н. И. Баяндин, В. С. Кретов // Гуманитарные науки в Сибири. -2013. -С. 25-28. Беллендир, М.В. Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности / М.В. Беллендир. – Хабаровск – НГАЭиУ, 2011. – 381 с. Болвачев, А.И. Деньги, кредит, банки: Учебник / Е.А. Звонова, М.Ю. Богачева, А.И. Болвачев; Под ред. Е.А. Звонова. - М.: НИЦ ИНФРА-М, 2016. - 592 c. Босчаева, З. Н. Формула малого предпринимательства как основы развития регионов / З.Н. Босчаева. - М. : Экономика, 2012. – 305 с. Бухгалтерский баланс ОАО «Технобанк» за 2019 год [Электронный ресурс].– Режим доступа: https://tb.by/upload/iblock/202/otchet-270320-5.pdf. - Дата доступа 10.12020. Варламова, М.А. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / М.А. Варламова, Т.П. Варламова, Н.Б. Ермасова. - М.: ИЦ РИОР, 2017. - 128 c. Владимирова, М.П. Управление финансовыми ресурсами и оптимизация налогообложения на предприятии: Учебное пособие / М.П. Владимирова. – М.: КНОРУС,2010. – 130 с. Веракса, С.А. О создании и функционировании института гарантирования (поручительства) в Республике Беларусь / С.А. Веракса // Банкаўскі веснік. – 2017. – № 9 (650). – С. 42–46. Веракса, С.А. Применение передового опыта при разработке системы кредитных гарантий / С.А. Веракса // Банкаўскі веснік. – 2018. – № 11 (664). – С. 43–49. Высоков, В.В. Банки любят малый бизнес [Электронный ресурс] / В.В. Высоков. – Ростов-на-Дону: Издательско-полиграфический комплекс РГЭУ (РИНХ)/2020. – Режим доступа: https://www.centrinvest.ru . – Дата доступа: 06.12.2020. Гиляровская, Л.Т. Экономический анализ: Учебник для вузов / Л.Т. Гиляровская. - М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2013. – 615 с. Гончаров, А.И. Восстановление платежеспособности предприятия: модель оптимизации структуры / А.И. Гончаров // Финансы. – 2015. - №10. – С.68. Грачев, А.В. Организация и управление финансовой устойчивостью. Роль финансового директора на предприятии / А.В. Грачев // Финансовый менеджмент. – - №1. – С.61. Гражданский кодекс Республики Беларусь [Электронный ресурс] : 7 дек. 1998 г., № 218-З : принят Палатой представителей 28 окт. 1998 г. : одобр. Советом Респ. 19 ноября 1998 г. : в ред. Закона Респ. Беларусь от 29.07.2020 г. № 33-З / Национальный правовой Интернет-портал Республики Беларусь. – Режим доступа: https://pravo.by/document/?guid=3871&p0=hk9800218 . - Дата доступа: 12.12.2020. Дворецкая, А.Е. Деньги, кредит, банки: Учебник для академического бакалавриата / А.Е. Дворецкая. – Люберцы: Юрайт, 2019. – 480 c. Деловая среда в Беларуси. Исследование сектора малого и среднего бизнеса – 2015 г [Электронный ресурс]/2020. Режим доступа: – http: http://research.by//. Дата доступа 10.12020. Зайцев, Н.Л. Экономика промышленного предприятия: Учебник: 2–е изд., перераб. и доп. / Н.Л. Зайцев. – М.: ИНФРА–М, 2011. – 336 с. Ионова, А.Ф. Финансовый анализ: Учебник./ А.Ф. Ионова. – М.: ТК Велби, Изд–во Проспект, 2011. – 624 с Итоги реализации программы по финансовой поддержке субъектов малого и среднего предпринимательства Банком развития Республики Беларусь [Электронный ресурс].–Режим доступа: https://brrb.by/activity/ support–to–smes/program–outcomes/. – Дата доступа: 06.12.2020. Ковалев, М.М. Банки развития: новая роль в XXI веке: моногр. / М.М. Ковалев, С.Н. Румас. – Минск: Изд. центр БГУ, 2016. – 151 с Кондраков, Н. П. Основы малого и среднего предпринимательства : Практическое пособие / Н. П. Кондраков, И. Н. Кондраков. М. : НИЦ ИНФРА–М, 2013.– 120 с. Куприн, А. А. Формирование и роль малого предпринимательства в трансформируемой экономике России : монография / А.А. Куприн. - СПб. : Астерион, 2013. –112 с. Мартышевская Е.А. Развитие малого бизнеса в Республике Беларусь.//Актуальные проблемы науки XXI века– Минский институт управления, –2015 – С.78-82 Малый бизнес: зарубежный опыт [Электронный ресурс].– Режим доступа: http://www.mispnsk.ru/ articles.html?id=45. –Дата доступа:12.2020. О поддержке малого и среднего предпринимательства [Электронный ресурс]: Закон Респ. Беларусь, 1 июля 2010 г., № 148-3// // Национальный правовой Интернет-портал Республики Беларусь. – Режим доступа: https://pravo.by/document/?guid=3871&p0=h11000148. – Дата доступа: 19.12.2020. Основные положения программы социально-экономического развития Республики Беларусь на 2016–2020 гг. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: www.economy.gov.by/.doc. – Дата доступа: 112.2020. О состоянии развития малого и среднего предпринимательства в Республике Беларусь в 2016 г. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://nalog.by/. – Дата доступа:12.2020. О состоянии развития микро- и малых организаций в Республике Беларусь в 2016 году [Электронный ресурс]. –Режим доступа: – http://nalog.by/ . – Дата доступа 10.12020. Отчет ОАО «Технобанк» за 2019 год [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://tb.by/upload/iblock/575/otchet-270320-14-123.pdf . - Дата доступа:12.2020. О деятельности инфраструктуры поддержки малого и среднего предпринимательства [Электронный ресурс]. – Режим доступа: – http://nalog.by/.– Дата доступа 10.12020. О деятельности Белорусского фонда финансовой поддержки предпринимателей [Электронный ресурс]. – Режим доступа: – http://nalog.by. – Дата доступа:12.2020. Об утверждении Стратегии развития малого и среднего предпринимательства «Беларусь – страна успешного предпринимательства» на период до 2030 года [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.government.by/upload/ docs/file460eda1b6cf093ea.PDF. Дата доступа: 112.2020. О выполнении нормативов безопасного функционирования [Электронный ресурс].–. Режим доступа: https://tb.by/about/bank/finance/ . – Дата доступа:12.2020. Отчет о прибылях и убытках ОАО «Технобанк» за 2019 год [Электронный ресурс].–Режим доступа: https://tb.by/upload/iblock/01b/otchet-270320-6.pdf. Дата доступа: 10.12020. Поддержка малого бизнеса как фактор активизации предпринимательской деятельности в регионах / г. П. Бадей [и др.]; под ред. И. П.Бадей. – 4-е изд., испр. – М. : Дашков и К°, 2018. – 180 с. Питер, Ф. Друкер. Практика менеджмента / Ф. Друкер Питер– М.: Издательский дом «Вильяме», 2003.– 398 с. Примечание к годовой отчетности ОАО «Технобанк» за 2019 год [Электронный ресурс].– Режим доступа: https://tb.by/upload/iblock/575/otchet-270320-14-123.pdf . –Дата доступа: 10.12020. Статистический бюллетень Национального банка Республики Беларусь 2018 [Электронный ресурс].– Режим доступа: http://www.nbrb.by/publications/bulletin/bulletin_2018_12.pdf.– Дата доступа: 10.12020. Статистический бюллетень Национального банка Республики Беларусь 2019 [Электронный ресурс].– Режим доступа: http://www.nbrb.by/publications/bulletin/stat_bulletin_2019_12.pdf. – Дата доступа: 10.12020. Статистический бюллетень Национального банка Республики Беларусь 2020 [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.nbrb.by/bulletin/stat_bulletin_2020_04.pdf. . Дата доступа: 10.12020. Статистический сборник «Малое и среднее предпринимательство в Республике Беларусь» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://belstat.gov.by. – Дата доступа: 10.12020. Статистический бюллетень. Выпуск в разрезе банков, малое и среднее предпринимательство [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.nbrb.by/publications/bulletin/stat_bulletin_2019_06.pdf. – Дата доступа: 112.2020. Статистический бюллетень Национального банка Республики Беларусь [Электронный ресурс].– Режим доступа: http://www.nbrb.by/publications/bulletin/stat_bulletin_2019_06.pdf. –Дата доступа: 112.2020. Уолтерс, Дж. С. Качественная эволюция малого бизнеса. 4 ключа к успеху без необходимости расширения компании / Дж. С. Уолтерс. - М.: Баланс Бизнес Букс, 2018. – 214 с. Широков, Б. М. Малый бизнес. Финансовая среда предпринимательства. М. : Финансы и статистика, 2017. – 316 с. Финансовая отчетность ОАО «Технобанк» за 2018 год [Электронный ресурс].– Режим доступа: https://tb.by/upload/msfo_2018_rus.pdf.– Дата доступа: 10.12020. Финансовая отчетность ОАО «Технобанк» за 2019 год [Электронный ресурс].-. Режим доступа: https://tb.by/upload/iblock/0c2/msfo_2019_ru.pdf.- Дата доступа: 10.12020. Экономическое положение малого и среднего бизнеса в 2013 году [Электронный ресурс]. – Режим доступа: – http://research.by// .– Дата доступа 10.12020.