СОДЕРЖАНИЕ
Введение.. 5
1 Теоретические основы кредитной деятельности банка... 8
1.1 Сущность кредита, его функции, классификация кредитов... 8
1.2 Принципы и этапы процесса кредитования... 19
2 Анализ кредитных операций на примере ОАО «БПС-Сбербанк»... 29
2.1 Организация кредитного процесса в ОАО «БПС-Сбербанк»... 29
2.2 Анализ динамики, состава и структуры кредитного портфеля банка... 39
3 Основные направления развития кредитования на современном этапе в Республике Беларусь... 48
3.1 Использование кредитных рейтингов клиентов как инструмент минимизации кредитного риска... 48
3.2 Совершенствование технологий осуществления кредитных операций банков в Республике Беларусь... 58
Заключение.. 69
Список использованных источников... 74
Приложение А Выписка из бухгалтерского баланса ОАО «БПС-Сбербанк» за 2016–2018 гг.. 78
Приложение Б Показатели отчета о прибыли и убытках ОАО «БПС-Сбербанк» за 2016–2018 гг.. 79
Проведя анализ кредитных операций ОАО «БПС-Сбербанк», можно сформулировать следующие выводы:
Порядок выдачи кредитов в ОАО «БПС-Сбербанк» строго регламентирован и включает ряд последовательных этапов: консультирование обратившегося за кредитом, подготовка документов, проверка правильности и полноты представленных документов, принятие решения о целесообразности выдачи кредита, обеспечение залога, выдача кредита. В структуре актива ОАО «БПС-Сбербанк» наибольший удельный вес занимает статья «Кредиты клиентам». Также значительную долю в активе баланса занимают ценные бумаги. Портфель ценных бумаг состоит, в основном, из государственных долгосрочных облигаций в иностранной и национальной валютах и используется как для управления ликвидностью, так и в качестве стабильного источника получения безрискового дохода. Наибольший удельный вес в обязательствах банка за весь анализируемый период занимают средства клиентов. Следует отметить существенное снижение удельного веса статьи «Средства банков» с 42,8 % до 20,7 % на 01.01.2019 г. Отток средств обусловлен завершением долгосрочных сделок между Группой Банка и ПАО Сбербанк. Основу сотрудничества с корпоративными клиентами составляют крупнейшие и крупные предприятия. Среди кредитов, выданных корпоративному бизнесу 45 % занимает крупный и средний бизнес, 43 % – крупнейший бизнес и 12 % малый и микробизнес. Кредитный портфель банка за период с 1 января 2017 г. по 1 января 2019 г. увеличился на 31,1 %. Наибольший удельный вес кредитного портфеля был направлен на удовлетворение потребностей в кредитных ресурсах предприятий и организаций различных форм собственности. В структуре кредитного портфеля ОАО «БПС-Сбербанк» по видам кредитов, выданных юридическим лицам, за анализируемый период произошли значительные изменения: в настоящее время наибольшей популярностью пользуется коммерческое кредитование, удельный вес которого составил 93,6 %. По состоянию на 01.01.2019 г. наблюдается положительная динамика увеличения непросроченных кредитов при увеличении кредитного портфеля банка. В свою очередь доля просроченных кредитов в кредитном портфеле банка сокращается, что приводит к улучшению качества кредитного портфеля банка.
Список использованной литературы:
Алиев, С.Н. Современные методы минимизации кредитных рисков / С.Н. Алиев // Молодой ученый – 2016. – №20. – С.244–250. Аниховский, А.Л. Кредитный рейтинг: основные элементы и классификация / А.Л. Аниховский // Деньги и кредит. – 2009. – №3. – С.30–35. Банковский кодекс Республики Беларусь: Кодекс Респ. Беларусь, 25.10.2000 г., №441-З: в ред. Закона Респ. Беларусь от 17.07.2018 г., №133-З // Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО «Юрспектр», Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь. – Минск, 2018. –2/2571. Банковские операции: учеб. пособие / М.А. Коноплицкая [и др.]; под ред. М.А. Коноплицкой. – Минск: Выш. шк. 2008. – 315 с. Банковский маркетинг: учеб. пособие / Ю.С. Золотковский [и др.]; под ред. Ю.С. Золотковского. – Минск: РИПО, 2015. – 234 с. Банковский розничный бизнес: учеб. пособие / С.В. Сплошнов, Н.Л. Давыдова. – Минск: Выш.шк., 2012. – 304 с. Банковские операции: учеб пособие / С.И. Пупликов, М.А. Коноплицкая, С.С. Шмарловская и др.; под общ. ред. С.И. Пупликова. – Минск: Выш. шк., 2003 – 351 с. Банковское дело Республики Беларусь: практическое пособие / О.В. Конюхова. – Минск: Амалфея, 2016. – 332 с. Basel II: International Convergence of Capital Measurement and Capital Standarts: a Revised Framework [Electronic resource] // Basel Committee on Banking Supervision. – 2004. – Режим доступа: – Дата доступа: 02.02.2019. Белоусова, А.П. Критерии оценки кредитоспособности заемщика / А.П. Белоусова // Новая наука: стратегии и векторы развития. – 2016. – №6-1. – С. 52–54. Бойко, А. К чему привела политика дорогих денег / А. Бойко // Финансы. Учет. Аудит. – 2017. – № 8. – С.10–13. Веренько, Н. Формирование правовых основ осуществления рейтинговой деятельности в Республике Беларусь / Н. Веренько // Банковский вестник. – 2019. – № 2. – С. 27–33. Годовой отчет за 2017 год - [Электронный ресурс]. – 2019. – Режим доступа: – Дата доступа: 05.01.2019. Гражданский кодекс Республики Беларусь: Кодекс Респ. Беларусь, 07.12.1998 г., №218-З: в ред. Закона Респ. Беларусь от 17.07.2018 г., №135-З // Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО «Юрспектр», Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь. – Минск, 2018. –2/2573. Давыдова, Н.Л. Развитие методик оценки кредитоспособности получателей в Республике Беларусь [Электронный ресурс] / Н.Л. Давыдова // ПолесГУ. – Пинск, 2015. – Режим доступа: – Дата доступа: 16.12.2018. Деньги, кредит, банки: учеб. / Г.И. Кравцова [и др.]; под ред. Г.И. Кравцовой. – Минск: БГЭУ, 2012. – 639 с. Декрет Президента Республики Беларусь от 21 декабря 2017 г. № 8 «О развитии цифровой экономики» // Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь. – 2017г. – 1/17415. Денежное обращение и кредит: учеб. пособие / Т.А. Войнич. А.П. Твардовская. – Минск: РИПО, 2017. – 275 с. Денежное обращение и кредит: учеб. пособие / А.И. Короткевич, И.И. Очкольда. – Минск: ТетраСистемс, 2008. – 352 с. и др.
