Содержание
Введение. 6
1 Кредитный риск в системе банковских рисков, особенности управления им. 8
1.1 Сущность кредитного риска и его роль. 8
1.2 Факторы и типология кредитного риска. 13
1.3 Теоретические аспекты управления кредитным риском в коммерческом банке 20
2 Управление кредитным риском в ОАО «Белинвестбанк». 31
2.1 ОАО «Белинвестбанк» как участник финансового рынка Республики Беларусь 31
2.2 Организация управления кредитным риском в ОАО «Белинвестбанк». 37
3 Направления совершенствования управления кредитным риском в ОАО «Белинвестбанк». 51
3.1 Актуальный зарубежный опыт к измерению и управлению кредитным риском в коммерческих банках (Базель III) 51
3.2 Мероприятия по совершенствованию управления кредитным риском в ОАО «Белинвестбанк». 57
Заключение. 65
Список использованных источников. 69
Приложение А Подходы к пониманию сущности кредитного риска. 73
Приложение Б Эволюция подходов к управлению кредитным риском. 74
Приложение В Методы управления кредитным риском. 75
Приложение Г Отчет о прибылях и убытках ОАО «Белинвестбанк» за январь-июнь 2015 г. 76
Приложение Д Бухгалтерские балансы ОАО «Белинвестбанк». 77
Приложение Е Основные положения соглашения Базель-III 79
Как видно из рисунка 8, прослеживается тенденция увеличения удельного веса задолженности в белорусских рублях, что обуславливается действующими законодательными ограничениями и стремлением кредитополучателей минимизировать валютные риски. Так, если на 1 января 2013 г. доля кредитов в белорусских рублях составляла 51,5 %, то на 1 января 2015 г. – уже 57,5 %. Одновременно увеличился удельный вес кредитов в российских рублях – с 7,6 % на 1 января 2013 г. до 9,7 % на 1 января 2015 г. Важнейшим показателем качества кредитного портфеля ОАО «Белинвестбанк» является доля проблемных активов в активах, подверженных кредитному риску. Динамика показателя представлена на рисунке 9.
Рисунок 9 – Доля проблемных активов в активах, подверженных кредит ному риску в ОАО «Белинвестбанк» в разрезе валют, %
Примечание – Источник: [собственная разработка]
Как видно из рисунка 9, в первом полугодии 2015 г. доля проблемных активов в активах, подверженных кредитному риску, резко выросла и достигла 2,9 %, что обуславливает значимость управления кредитным риском в банке.
В соответствии с рекомендациями Базельского комитета по банковскому надзору каждый банк должен обеспечить четкое функционирование системы управления рисками, которая представляет собой совокупность организационной структуры банка, полномочий и ответственности должностных лиц, локальных нормативных правовых актов, определяющих стратегию, политику, методики и процедуры управления рисками, а также процесса управления рисками, направленных на достижение финансовой надежности банка. В качестве принципов построения управления рисками в ОАО «Белинвестбанк» можно выделить следующие: коллегиальность принятия решений; четкая регламентация полномочий органов управления, в компетенции которых находятся вопросы управления рисками; проведение централизованной лимитной политики по основным видам банковских операций и др.
Основные подходы к управлению кредитным риском в ОАО «Белинвестбанк» отражены в Кредитной политике банка на 2015 г. Согласно данному документу, управление кредитным риском осуществляется в соответствии с законодательными актами Республики Беларусь, нормативными правовыми актами Национального банка Республики Беларусь, локальными актами банка. Координация системы управления кредитным риском осуществляется департаментом кредитных рисков. Управление кредитным риском в банке осуществляется на основе единых методологических подходов в рамках комплексной системы анализа, управления и контроля рисков, включающей в себя сочетание качественной (экспертной) и количественной (статистической) оценки кредитного риска. Участники управления кредитным риском в ОАО «Белинвестбанк» представлены на рисунке 10...
Список использованной литературы:
Об утверждении Инструкции о порядке предоставления денежных средств банками в форме кредита и их возврата: Постановление НБ РБ от 30 декабря 2003 г. №226: с изм. и доп. // Нац. реестр правовых актов Респ. Беларусь. — — №4/374. Об утверждении Инструкции о порядке формирования и использования банками специальных резервов на покрытие возможных убытков по активам, подверженным кредитному риску: постановление Правления Нац. банка Респ. Беларусь от 28 сентября 2006 г. №138: с изм. и доп. // Нац. реестр правовых актов Респ. Беларусь. – 2006. — №4/916. Об утверждении Методики расчета банками показателей капитала, левереджа и ликвидности, утвержденных международными стандартами Базель-III: постановление Правления Нац. банка Респ. Беларусь от 24 сентября 2013 г. №493: с изм. и доп. // Нац. реестр правовых актов Респ. Беларусь. — — №4/2711. Акаева, А.И. Особенности риск-ориентированного надзора «Базель III» [Текст] / А. И. Акаева // Молодой ученый. — 2014. — №4. — С. 451-453. Ахмедова, Н.А. К вопросу об определении кредитного риска [Текст] / Н.А. Ахмедова // Известия ИГЭА. — — №3. — С.40-45. Бордакова, М.В. Развитие рейтинговой системы оценки кредитного риска корпоративного заемщика банка [Текст]: автореферат / М.В. Бордакова. — М.: Финансовый университет, 2012. — 24 с. Воронин, Д.М. Кредитный риск-менеджмент в коммерческом банке [Текст] / Д.М. Воронин // Современные проблемы управления риском: материалы конференции. — Пермь, 2010. — С.328-330. Гонова, М.С. К вопросу об управлении кредитным риском [Текст] / М.С. Гонова // Международный студенческий научный вестник. — — №1. — С.8. Ермоленко, Д.В. Развитие международных стандартов банков [Текст] / Д.В. Ермоленко // Сибирский торгово-экономический журнал. — — №12. — С.22-24. Зайченко, Е.М. Управление кредитным риском при потребительском кредитовании [Текст]: автореферат / Е.М. Зайченко. — Владивосток: ДВГУ, 2011. — 23 с. Зобова, Е.В. Управление кредитным портфелем коммерческого банка на современном этапе [Текст] / Е.В. Зобова // Социально-экономические явления и процессы. — — №4. — С.46-50. Кармоков, А.А. Управление кредитным риском в условиях высокой волатильности рынков [Текст]: автореферат / А.А. Кармоков. — Майкоп: КБГУ, 2010. — 22 с. Ковалев, П.П. Банковский риск-менеджмент [Текст]: учебное пособие / П.П. Ковалев. – М.: Инфра-М, 2014. – 320 с. Коваленко, О.А. Методический подход к анализу кредитоспособности физических лиц [Текст]: автореферат / О.А. Коваленко. — Новосибирск: НИНХ, 2011. – 24 с. Коноплицкая, М.А. Подходы к оценке кредитоспособности в управлении кредитным риском [Текст] / М.А. Коноплицкая // Молодой ученый. — — №5. — С.326-329. Корнейчук, В.И. Кредитная политика банка и снижение кредитного риска [Текст] / В.И. Корнейчук // Управление риском. — — №1. — С.21-24. Костюченко, Н.А. Анализ кредитных рисков [Текст]: учебное пособие / Н.А. Костюченко. — СПб.: Скифия, 2010. — 440 с. Лаврушин, О.И. Банковское дело: современная система кредитования [Текст]: монография / О.И. Лаврушин. — М.: КноРус, 2011. — 259 с. Лебедева, И.В. Кредитная политика коммерческого банка в условиях кризиса [Текст] / И.В. Лебедева // Международный журнал экспериментального образования. — — №3. — С.56-57. Малыхина, С. Мониторинг новых стандартов Базель-III [Текст] / С. Малыхина // Банковский вестник. — — №8. — С.19-26. Никаненкова, Н.В. Источники роста кредитного риска и способы его ограничения [Текст] / Н.В. Никаненкова // Вестник Адыгейского государственного университета. — — №3. — С.18-24. Остапчук, К.Л. Анализ влияния кредитных рисков на формирование кредитного портфеля [Текст]: автореферат / К.Л. Остапчук. — Йошкар-Ола: МГТУ, 2010. — 23 с. Пустовалова, Т.А. Совершенствование кредитных процедур как фактор снижения кредитного риска [Текст] / Т.А. Пустовалова // Экономика и управление. — — №4. — С.45-48. Рабаданова, Н.А. Управление кредитным риском как основа финансовой устойчивости банковского сектора региона [Текст] / Н.А. Рабаданова // Проблемы современной экономики. — — №2. — С.201-206. Родина, Л.А. Управление кредитным риском в коммерческом банке [Текст] / Л.А. Родина // Вестник Омского университета. — — №3. — С.226-233. Рудакова, К.В. Создание эффективной системы управления кредитным риском банка [Текст] / К.В. Рудакова // Известия Тульского государственного университета. — — №1-1. — С.117-123. Рыжих, Л.В. Управление кредитным риском на основе кредитного мониторинга [Текст] / Л.В. Рыжих // Петербургский экономический журнал. — — №2. — С.72-76. Саакян, Д.Ж. Воздействие кредитных деривативов на эффективность управления банковским портфелем [Текст]: монография / Д.Ж. Саакян. — М.: МГУ им. Ломоносова, 2010. — 163 с. Серебряков, Е.Ю. Теоретические аспекты возникновения кредитных рисков [Текст] / Е.Ю. Серебряков // Вестник ОГУ. — — №2. — С.91-98. Смирнова, М. Деятельность коммерческих банков на рынке ценных бумаг: проблемы и перспективы развития [Текст] / М. Смирнова // РИСК. — — №3. — С.203-205. Тимофеев, Н.А. Моделирование динамики структуры кредитного портфеля банка с учетом неполноты информации [Текст]: автореферат / Н.А. Тимофеев. – Екатеринбург: УГУПС, 2013. – 22 с. Фролов, К.Д. Управление кредитным риском в коммерческом банке в условиях применения Базеля-III [Текст] / К.Д. Фролов // Современные тенденции в экономике и управлении: новый взгляд. — — №21. — С.149-153. Шаталова, Е.П. Кредитоспособность и кредитный риск в банковском риск-менеджменте [Текст] / Е.П. Шаталова// Финансы и кредит. — — №17. — С.46-53. Шелепов, В.Г. Роль новых стандартов банковской надежности в обеспечении развития российских компаний инновационного типа [Текст] / В.Г. Шелепов // Terra Economicus. — — №1-3. — С.46-52. Годовые отчеты ОАО «Белинвестбанк» [Электронный ресурс]. – Минск, 2015. – (. Консолидированная финансовая отчетность в соответствии с МСФО [Электронный ресурс]. – Минск, 2015. – (). Стратегия и задачи ОАО «Белинвестбанк» [Электронный ресурс]. – Минск, 2015. – (). Чернорук, С.В. Финансовое управление кредитными рисками в банках / С.В. Чернорук [Электронный ресурс] / Электронная библиотека ПолесГУ. — ().
