Бухгалтерский учет - Вариант 1

АКТИВ

Сумма,

млн. руб.

ПАССИВ

Сумма,

млн.руб.

Собственный капитал

Имущественное право на технологию по производству продукции (5 лет)

7

Неиспользованная сумма целевого финансирования строительства столовой

12000

Здание администрации

12700

Уставный фонд

100

Затраты на строительство нового производственного цеха

3000

Резервный фонд, созданный на покрытие возможных убытков организации

20

Здание производственного цеха

5900

Фонд переоценки основных средств

14240

Станки, производственное оборудование

1800

Чистая прибыль за отчетный период (квартал)

120

Лицензия на осуществление деятельности (на 3 года)

21

Нераспределенная прибыль (неиспользованная в прошлый и отчетный период)

230

Задолженность учредителей организации по вкладам в уставный фонд

-20

Итого по разделу 1

23 428

Итого по разделу 3

26690

4. Долгосрочные обязательства

Пластик

3400

Задолженность перед банком по кредиту, выданному на строительство производственного цеха 

3100

Задолженность работников организации по возмещению материального ущерба

8

Итого по разделу 4

3100

Задолженность разных дебиторов организации

130

5. Краткосрочные обязательства

Денежные средства на специальном счете целевого назначения

100

Задолженность перед разными кредиторами

4

Денежные средства на депозитном счете

500

Задолженность по выплате дивидендов перед учредителями

10

Задолженность на налогам и сборам, образовавшаяся в результате переплаты организацией сумм по налогам и сборам

400

Задолженность перед работниками по оплате труда

310

Задолженность работников организации по невозвращенным подотчетным суммам

30

Задолженность перед подотчетными лицами

2

Тара

20

Задолженность по налогам и сборам перед налоговой и другими органами

1870

Химические растворы для производства пластика

100

Задолженность по социальному страхованию и обеспечению перед фондом социальной защиты населения

75

Денежные средства в кассе

15

Задолженность перед поставщиками сырья и материалов и подрядчиками

2800

Денежные средства на расчетном счете

400

Задолженность перед покупателями по полученным авансам

950

Денежные средства на валютном счете

1000

Итого по разделу 5

6021

Топливо

30

Запчасти

200

Задолженность покупателей за отгруженную продукцию и заказчиков

3000

Пластиковые окна

500

Оплаченная вперед подписка на журналы

10

Задолженность поставщиков и подрядчиков по выданным авансам

2000

Предоставленный другой организации краткосрочный займ в виде денежных средств

30

Инструмент, инвентарь, относящиеся к отдельным предметам, учитываемым в составе средств в обороте

300

Стройматериалы

40

НДС по приобретенным товарам, работам, услугам

90

Затраты на производство пластиковых окон

80

Итого по разделу 2

12383

Баланс

35811

Баланс

35811

Таблица 2.