СОДЕРЖАНИЕ
Введение. 4
1 Теоретические аспекты управления кредитным риском в коммерческих банках 5
1.1 Сущность кредитного риска и его значение в деятельности коммерческого банка 5
1.2 Организация управления кредитным риском в коммерческих банках. 9
2 Практика определения и предотвращения кредитных рисков в филиале 514 ОАО «АСБ «Беларусбанк». 16
2.1 Динамика состава и структуры кредитного портфеля филиала 514 ОАО «АСБ «Беларусбанк». 16
2.2 Особенности управления кредитным риском в филиале 514 ОАО «АСБ «Беларусбанк». 22
3 Направления совершенствования управления кредитным риском в филиале 514 ОАО «АСБ «Беларусбанк». 31
3.1 Зарубежный опыт к измерению и управлению кредитными рисками в коммерческих банках. 31
3.2 Мероприятия по совершенствованию управления кредитным риском в филиале 514 ОАО «АСБ «Беларусбанк». 35
Заключение. 41
Список использованных источников. 44
Приложение А Эволюция подходов к управлению кредитным риском. 47
Приложение Б Методы управления кредитным риском. 48
Приложение В Основные положения соглашения Базель-III 49
Важнейшим индикатором эффективности управления кредитным риском в филиале 514 ОАО «АСБ «Беларусбанк» является доля проблемной кредитной задолженности. Динамика данного показателя за 2013-2015 гг. приведена на рисунке 2.4.
Рисунок 2.4 – Динамика уровня просроченной кредитной задолженности в филиале 514 ОАО «АСБ «Беларусбанк»
Примечание – Источник: собственная разработка.
Как видно из рисунка 2.4, проблема управления просроченной задолженностью физических лиц не является для банка актуальной: на 1 октября 2015 г. доля просроченной задолженности по кредитованию физических лиц составила всего 0,015 %. В то же время за январь-сентябрь 2015 г. произошло существенное увеличение доли просроченной задолженности по кредитованию корпоративных клиентов – до 1,5 %, что обуславливает необходимость принятия мер по совершенствованию управления кредитным риском.
Выделим важнейшие проблемы управления кредитным риском в филиале на рисунке 2.5.
Рисунок 2.5 — Важнейшие проблемы управления кредитным риском в филиале 514 ОАО «АСБ «Беларусбанк»
Примечание – Источник: собственная разработка.
По мнению автора, данные проблемы препятствуют повышению эффективности управления кредитным риском в анализируемом банке, а их решение даст возможность существенно улучшить качество кредитного портфеля филиала 514 ОАО «АСБ «Беларусбанк».
По итогам второй главы сделаем следующие выводы. В настоящее время ОАО «АСБ «Беларусбанк» является крупнейшим участником финансового рынка Республики Беларусь. Филиальная сеть банка насчитывает около 100 центров банковских услуг и свыше 1,7 тыс. отделений, что позволяет обеспечить широкий охват населения республики банковскими услугами. Наблюдается положительная динамика результатов деятельности ОАО «АСБ «Беларусбанк». Так, по итогам 2014 г. чистые процентные доходы банка достигли 4394,8 млрд р., чистые комиссионные доходы – 1451,1 млрд р., прибыль банка по итогам отчетного периода составила 1664,1 млрд р. Наблюдается положительная тенденция роста рентабельности банковской деятельности: рентабельность активов банка выросла до 7 %, рентабельность нормативного капитала ОАО «АСБ «Беларусбанк» - до 7,4 %....
Список использованной литературы:
Авсейко, М.Н. Кредитный портфель банка и оценка его качества: пособие / М.Н. Авсейко. – Минск: Дикта, 2012. – 160 с. Акаева, А.И. Особенности риск-ориентированного надзора «Базель III» / А. И. Акаева // Молодой ученый. — 2014. — №4. — С. 451-453. Аниховский, А. Управление кредитным риском: вчера, сегодня, завтра / А. Аниховский // Банковский вестник. – 2012. – №4. – С.7-10. Ахмедова, Н.А. К вопросу об определении кредитного риска / Н.А. Ахмедова // Известия ИГЭА. — — №3. — С.40-45. Бордакова, М.В. Развитие рейтинговой системы оценки кредитного риска корпоративного заемщика банка: автореферат дисс. … канд. экон. наук: 08.00.01 / М.В. Бордакова. — М.: Финансовый университет, 2012. — 24 с. Воронин, Д.М. Кредитный риск-менеджмент в коммерческом банке / Д.М. Воронин // Современные проблемы управления риском: материалы конференции. — Пермь, 2010. — С.328-330. Годовые отчеты ОАО «АСБ «Беларусбанк» [Электронный ресурс]. – Минск, 2015. – Режим доступа: – Дата доступа: 11.12.2015. Гонова, М.С. К вопросу об управлении кредитным риском / М.С. Гонова // Международный студенческий научный вестник. — — №1. — С.8. Горбачева, Е. Тройственный союз: банк, должник и поручитель / Е. Горбачева // Вестник ОАО «АСБ «Беларусбанк». – 2011. – №6. – С.24-27. Ермоленко, Д.В. Развитие международных стандартов банков / Д.В. Ермоленко // Сибирский торгово-экономический журнал. — — №12. — С.22-24. Зайченко, Е.М. Управление кредитным риском при потребительском кредитовании: автореферат дисс. … канд. экон. наук: 08.00.10 / Е.М. Зайченко. — Владивосток: ДВГУ, 2011. — 23 с. Зобова, Е.В. Управление кредитным портфелем коммерческого банка на современном этапе / Е.В. Зобова // Социально-экономические явления и процессы. — — №4. — С.46-50. Кармоков, А.А. Управление кредитным риском в условиях высокой волатильности рынков: автореферат дисс. … канд. экон. наук: 08.00.10 / А.А. Кармоков. — Майкоп: КБГУ, 2010. — 22 с. Ковалев, П.П. Банковский риск-менеджмент: учебное пособие / П.П. Ковалев. – М.: Инфра-М, 2014. – 320 с. Коноплицкая, М.А. Подходы к оценке кредитоспособности в управлении кредитным риском / М.А. Коноплицкая // Молодой ученый. — — №5. — С.326-329. Консолидированная финансовая отчетность в соответствии с МСФО // ОАО «АСБ «Беларусбанк» [Электронный ресурс]. – Минск, 2015. – Режим доступа: – Дата доступа: 11.12.2015. Корнейчук, В.И. Кредитная политика банка и снижение кредитного риска / В.И. Корнейчук // Управление риском. — — №1. — С.21-24. Костюченко, Н.А. Анализ кредитных рисков: учебное пособие / Н.А. Костюченко. — СПб.: Скифия, 2010. — 440 с. Лаврушин, О.И. Банковское дело: современная система кредитования: монография / О.И. Лаврушин. — М.: КноРус, 2011. — 259 с. Ларионов, И.В. [и др.]. Риск-менеджмент в коммерческом банке: монография / под ред. И.В. Ларионова. – М.: Кнорус, 2014. – 456 с. Лебедева, И.В. Кредитная политика коммерческого банка в условиях кризиса / И.В. Лебедева // Международный журнал экспериментального образования. — — №3. — С.56-57. Малыхина, С. Актуальные подходы к оценке кредитного риска в банках / С. Малыхина // Главный бухгалтер. Банковская деятельность. – 2011. – №12. – С.57-65. Малыхина, С. Мониторинг новых стандартов Базель-III / С. Малыхина // Банковский вестник. — — №8. — С.19-26. Никаненкова, Н.В. Источники роста кредитного риска и способы его ограничения / Н.В. Никаненкова // Вестник Адыгейского государственного университета. — — №3. — С.18-24. Об утверждении Инструкции о порядке предоставления денежных средств банками в форме кредита и их возврата: Постановление НБ РБ от 30 декабря 2003 г. №226: с изм. и доп. // Нац. реестр правовых актов Респ. Беларусь. — — №4/374. Об утверждении Инструкции о порядке формирования и использования банками специальных резервов на покрытие возможных убытков по активам, подверженным кредитному риску: постановление Правления Нац. банка Респ. Беларусь от 28 сентября 2006 г. №138: с изм. и доп. // Нац. реестр правовых актов Респ. Беларусь. – 2006. — №4/916. Об утверждении Инструкции об организации системы управления рисками в банках, небанковских кредитно-финансовых организациях, банковских группах и банковских холдингах: постановление Правления Нац. банка Респ. Беларусь от 29 октября 2012 г. №550: с изм. и доп. // Нац. реестр правовых актов Респ. Беларусь. – 2012. – №4/1284. Об утверждении Методики расчета банками показателей капитала, левереджа и ликвидности, утвержденных международными стандартами Базель-III: постановление Правления Нац. банка Респ. Беларусь от 24 сентября 2013 г. №493: с изм. и доп. // Нац. реестр правовых актов Респ. Беларусь. — — №4/2711. Остапчук, К.Л. Анализ влияния кредитных рисков на формирование кредитного портфеля: автореферат дисс. … канд. экон. наук: 08.00.10 / К.Л. Остапчук. — Йошкар-Ола: МГТУ, 2010. — 23 с. Официальный курс белорусского рубля по отношению к иностранным валютам // Национальный банк Респ. Беларусь [Электронный ресурс]. – Минск, 2015. – Режим доступа: – Дата доступа: 13.12.2015. Пустовалова, Т.А. Совершенствование кредитных процедур как фактор снижения кредитного риска / Т.А. Пустовалова // Экономика и управление. — — №4. — С.45-48. Рабаданова, Н.А. Управление кредитным риском как основа финансовой устойчивости банковского сектора региона / Н.А. Рабаданова // Проблемы современной экономики. — — №2. — С.201-206. Рабец, Н. Кредитная поддержка предприятия: банк минимизирует риски / Н. Рабец // Финансовый директор. – 2013. – №1 [Электронный ресурс]. – Минск, 2013. – Режим доступа: – Дата доступа: 14.12.2015. Рудакова, К.В. Создание эффективной системы управления кредитным риском банка / К.В. Рудакова // Известия Тульского государственного университета. — — №1-1. — С.117-123. Рыжих, Л.В. Управление кредитным риском на основе кредитного мониторинга / Л.В. Рыжих // Петербургский экономический журнал. — — №2. — С.72-76. Серебряков, Е.Ю. Теоретические аспекты возникновения кредитных рисков / Е.Ю. Серебряков // Вестник ОГУ. — — №2. — С.91-98. Тимофеев, Н.А. Моделирование динамики структуры кредитного портфеля банка с учетом неполноты информации: автореферат дисс. … канд. экон. наук: 08.00.10 / Н.А. Тимофеев. – Екатеринбург: УГУПС, 2013. – 22 с. Фролов, К.Д. Управление кредитным риском в коммерческом банке в условиях применения Базеля-III / К.Д. Фролов // Современные тенденции в экономике и управлении: новый взгляд. — — №21. — С.149-153. Шаталова, Е.П. Кредитоспособность и кредитный риск в банковском риск-менеджменте / Е.П. Шаталова// Финансы и кредит. — — №17. — С.46-53. Шелепов, В.Г. Роль новых стандартов банковской надежности в обеспечении развития российских компаний инновационного типа / В.Г. Шелепов // Terra Economicus. — — №1-3. — С.46-52.
