Введение……………………………………………………………………………...4
1 Теоретические аспекты пассивных операций банка ……………………………6
1.1 Понятие и виды пассивных операций банка, их роль и место в формировании ресурсов банка……………………………………………………...6
1.2 Система гарантирования вкладов (депозитов) в Республике Беларусь…….11
2 Особенности пассивных операций в коммерческих банках (на примере ЗАО «Банк Решение»)……………………………………………………………………17
2.1 Характеристика пассивных операций ЗАО «Банк Решение»……………….17
2.2 Анализ пассивных операций в ЗАО «Банк Решение»………………………22
3 Перспективы развития пассивных операций в банках Республики Беларусь. 33
Заключение………………………………………………………………………….41
Список использованных источников……………………………………………...44
Приложение А Устав ЗАО «Банк Решение»……………………………………...48
Приложение Б Структура управления…………………………………………….52
Приложение В Бухгалтерский баланс ЗАО «Банк Решение» за 2017 год……...53
Приложение Г Бухгалтерский баланс ЗАО «Банк Решение» за 2018 год………54
Приложение Д Отчет о прибылях и убытках ЗАО «Банк Решение» за 2017 год………………………………………………………...………55
Приложение Е Отчет о прибылях и убытках ЗАО «Банк Решение» за 2018 год…………………………………………………………...……56
Приложние Ж Показатели выполнения нормативов……………………………57
Актуальность данной темы очевидна: банку необходимо направить все свои усилия на привлечение ресурсов. Управление пассивными операциями представляет деятельность, связанную с привлечением средств и определением соответствующей комбинации источников средств для данного банка.
Объект исследования – пассивные операции ЗАО «Банк Решение».
Предмет исследования – особенности пассивных операций банка.
Цель работы: сформировать целостное представление о пассивных операциях банка и наметить направления расширения линейки вкладов (депозитов) в ЗАО «Банк Решение».
Поставленная цель настоящей курсовой работы обусловливает решение следующих задач:
рассмотреть понятие и сущность привлеченных средств, их роль и место в формировании ресурсов банка; провести анализ привлеченных средств в ЗАО «Банк Решение»; выявить состояние и проблемы привлеченных средств.
Методы исследования: сравнительного анализа, группировок, табличный, графический.
Основными источниками информации для написания курсовой работы явились нормативно–правовые документы, действующие на территории Республики Беларусь, законодательные акты Республики Беларусь, касающиеся банковской деятельности, практический материал, предоставленный ЗАО «Банк Решение», периодические издания.
В современной научной литературе пассивные операции банка освещаются очень широко. Теоретические аспекты изучаемой проблемы разрабатывали и освещали В.И. Тарасов, Г.З. Грищенков, С.Н. Румас, М.В. Мясникович, Е.Ф. Жукова, Л. Г. Колпина, В.А. Щегорцов, В.А. Таран, Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кровелицкая, Н.П. Белотелова, С.М. Проява, М.М. Бобошко, К.О. Гузов и другие.
Список использованной литературы:
1 Андренко, А.А. Корпоративные облигации и банковские депозиты / Андренко А.А.: [Электронный ресурс] // Белорусы и рынок – Режим доступа: http://www.belmarket.by/ru/362/230/28166/Корпоративные – облигации – vs –банковские – депозиты.htm – Дата доступа: 08.01.2020.
2 Банковский кодекс Республики Беларусь: Кодекс Респ. Беларусь, 25 окт. 2000 г., № 441–З: в ред. Закона Респ. Беларусь от 13.07.2016 г., № 397–З // Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2020. – Дата доступа: 08.01.2020.
3 Банковский розничный бизнес: учеб. пособие / С.В. Сплошнов, Н.Л. Давыдова [и др.]; под общ. ред. С.В.Сплошнов. – Минск: Вышэйшая школа, 2014 – 304 с.
4 Бюллетень банковской статистики №1 (199) за 2015 г./ Национальный банк Республики Беларусь [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.nbrb. by/publications/bulletin/Bulletin2015_l.pdf. – Дата доступа: 08.01.2020.
5 Бюллетень банковской статистики № 1 (211) за 2016 г. / Национальный банк Республики Беларусь [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.nbrb. by/publications/bulletin/Bulletin2016_l.pdf. – Дата доступа: 08.01.2020.
6 Бюллетень банковской статистики № 12 (222) за 2017 г и № 2 (224) за 2018г./ Национальный банк Республики Беларусь [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.nbrb. by/publications/bulletin/Bulletin2017_l.pdf. – Дата доступа: 08.01.2020.
7 Виды вкладов [Электронный ресурс] – Минск, 2020. – Режим доступа: http: // http://fingramota.by/ru/home/service/2?subSectionId=32/ – Дата доступа: 08.01.2020.
8 Вклады Республики Беларусь // Единый интернет–портал финансовой грамотности населения [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://fingramota.by/ru/home/service/2?subSectionId=15. – Дата доступа: 08.01.2020.
9 Вклад или облигация: разбираемся, что сегодня выгоднее для белорусов [Электронный ресурс] / Минск, 2020. ― Режим доступа: https://finance.tut.by/news478147.html/- Дата доступа: 08.01.2020.
10 Действующая система гарантирования сохранности денежных средств физических лиц, размещенных на счетах и (или) в банковские вклады, в Республике Беларусь [Электронный ресурс] / Официальный сайт Национального банка Республики Беларусь. – Минск, 2020. – Режим доступа: http://www.nbrb.by/today/FAQ/depositsguarantee.asp. – Дата доступа: 11.04.2018.
11 Денежно–кредитное регулирование: учеб. пособие / О.И. Румянцева [и др.]; под ред. О.И. Румянцевой. – Минск: БГЭУ, 2014. – 461 с.
12 Деньги, кредит, банки: учеб. / Г.И. Кравцова [и др.]; под ред. Г.И. Кравцовой. – Минск: БГЭУ, 2014. – 640 с.
13 Действующие тенденции денежно–кредитного регулирования: электронное учеб. пособие / [Электронный ресурс] О.И. Румянцева [и др.]; под ред. О.И. Румянцевой. ― Минск: БГЭУ, 2017. ― Режим доступа: http://edoc.bseu.by:8080/handle/edoc/17420/ . Дата доступа: 08.01.2020.
14 Дубков, С.В. Об основных направлениях совершенствования системы банковского надзора в Республике Беларусь / С.В. Дубков // Банкаўскі веснік. – 2013. – № 31[468]. – 72 с.
15 Данильчик, Е.И. Ежемесячная уплата подоходного налога с депозитов подорвет доходность банков / Данильчик Е.И.: [Электронный ресурс] // Белорусы и рынок – Режим доступа: http://www.belmarket.by/ru/360/1/28060/ Ежемесячная – уплата – подоходного – налога – с – депозитов – подорвет –доходность – банков.htm – Дата доступа: 08.01.2020.
16 Заяц, Д.В. Нацбанк хочет отучить население играть с рублем / Д.В. Заяц: [Электронный ресурс] // naviny.by. Финансы – Режим доступа: http://naviny.by/rubrics/finance/2016/05/11/ic_articles_114_188852/ – Дата доступа: 08.01.2020.
17 Инструкция о нормативах безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно–финансовых организаций: утв. Правлением Национального банка Республики Беларусь 28.09.2006 г., № 137: в ред. Пост. Правления Национального банка Респ. Беларусь от 27.12.2017 г., № 536 // Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2020. – Дата доступа: 08.01.2020.
18 Каллаур, П.В. Банковская система Республики Беларусь на современном этапе развития / П.В. Каллаур // Банкаўскі веснік. – 2013. – № 25[462]. – 72 с
19 Калечиц, Д.Л. Итоги выполнения Основных направлений денежно–кредитной политики Республики Беларусь за 2015 год и задачи банковской системы по их реализации в 2016 году / Д.Л. Калечиц // Банкаўскі веснік. – 2016. – № 2. – 4–11 с.
20 Калечиц, Д.Л. Итоги выполнения Основных направлений денежно–кредитной политики Республики Беларусь за 2017 год и задачи банковской системы по их реализации в 2018 году / Д.Л. Калечиц // Банкаўскі веснік. – 2018. – № 1. – 3–7 с.
21 Кулакова, Ж.В. Нацбанк добьется своего / Кулакова Ж.В.: [Электронный ресурс] // Белорусы и рынок – Режим доступа: http://www.belmarket.by/ru/364/140/28274.htm –Дата доступа: 08.01.2020.
22 Кулакова, Ж.В. Нонсенс: белорусы перетекают из валюты в рубли и активно не платят по долгам / Кулакова Ж.В.: [Электронный ресурс] / myfin.by – Минск, 2017. – Режим доступа: http://myfin.by. – Дата доступа: 08.01.2020.
23 Литвин, Н. В. Проблемы депозитной политики в Республике Беларусь / Н. В. Литвин // Национальная экономика Республики Беларусь: проблемы и перспективы развития : материалы III республиканской научной студенческой конференции, Минск, 31 мая – 1 июня 2012 г. / [ред.кол.: Г.А. Короленок (гл.ред.) и др.]. – Минск: БГЭУ, 2012. – С. 56–57.
24 Муха, А.С. Депозитная политика банков Республики Беларусь / А.С. Муха // Человек, психология, экономика, право, управление: проблемы и перспективы: материалы XIV междунар. науч. конф., Минск, 19 мая 2013 г. / Минский ин–т управления; под ред. канд. пед. наук В.В. Гедранович. – Минск, 2013. – С. 112.
25 Овсейко, С.Н. Население доверяет доллару / Овсейко С.Н.: [Электронный ресурс] // Население – доверяет – доллару.htm. – Режим доступа: http://www.belmarket.by/ru/339/150/26702/ –Дата доступа: 08.01.2020.
26 О годовом отчете ЗАО «Банк Решение» за 2017 г. [Электронный ресурс] / Банк Решение. – Режим доступа: http://belarusbank.by/. – Дата доступа: 08.01.2020.
27 О гарантированном возмещении банковских вкладов (депозитов) физических лиц: Закон Республики Беларусь от 08.07.2008 г. № 369–З в редакции от 10.01.2015 // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2020
28 О гарантиях сохранности денежных средств физических лиц, размещенных на счетах и (или) в банковские вклады (депозиты): Декрет Президента Респ. Беларусь от 4 ноября 2008 г., № 22 // Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2020. – Дата доступа: 08.01.2020.
29 О делегировании полномочий утверждены формы годового отчета банков Республики Беларусь: Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 27 декабря 2001 г. №329 // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2020. – Дата доступа: 08.01.2020.
30 О привлечении денежных средств во вклады (депозиты): Декрет Президента Республики Беларусь от 11 ноября 2015 г. № 7 // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2020. – Дата доступа: 08.01.2020.
31 Общие сведения об Агентстве по гарантированному возмещению банковских вкладов (депозитов) физических лиц [Электронный ресурс] / Официальный сайт Агентства. – Минск, 2020. – Режим доступа: http://www.adc.by. – Дата доступа: 08.01.2020.
32 Организация деятельности коммерческих банков: учеб. / Г.И. Кравцова [и др.]; под ред. Г.И. Кравцовой. – 3–е изд. – Минск: БГЭУ, 2016. – 478 с.
33 Овсейко, С.Н. Отток депозитов населения продолжается и в рублях, и в валюте / Овсейко С.Н.: [Электронный ресурс] // Белорусы и рынок – Режим доступа: http://www.belmarket.by/ru/354/1/27690.htm–Дата доступа: 08.01.2020.
34 Об изменении классификации банковских вкладов (депозитов) в Республике Беларусь: пресс–релиз [Электронный ресурс] / Официальный сайт Национального банка Республики Беларусь. – Минск, 2016. – Режим доступа: http://www.nbrb.by/Press/?nId=1217. – Дата доступа: 08.01.2020.
35 Правила проведения валютных операций: постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 30.04.04 в ред. постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 26.08.2015 г. № 515 // Консультант Плюс Беларусь [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2020. – Дата доступа: 08.01.2020.
36 Правительство рассмотрело концепцию программы социально–экономического развития Республики Беларусь на 2016–2020 гг. // Заработная плата. – 2016. – № 3. – С. 104 – 108.
37 Процентные ставки физических лиц [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://rbank.by/life/deposits/foreign-currency/ 7 – Дата доступа: 08.01.2020.
38 Проценты по вкладам [Электронный ресурс]: Национальный банк Республики Беларусь. – Режим доступа: http://www.fingramota.by /ru/home/service/2?subSectionId=30. – Дата доступа: 08.01.2020
39 Пупликов, С.И. Банковские операции / С.И. Пупликов, М.А. Коноплицкая, С.С. Шмарловская. – Минск: Выш. шк., 2014. – 413 с.
40 Ресурсная база белорусского рубля в банках снизилась за последний месяц на 1,4 трлн р.: [Электронный ресурс] // Белорусы и рынок – Режим доступа: http://www.belmarket.by/ru/351/1/27449/Ресурсная–база–белорусского–рубля– в– банках– снизилась– за– последний–месяц–на–Br14– трлн.htm – Дата доступа: 08.01.2020.
41 Румас, С. Средства населения в ресурсной базе банков / С. Румас // Банкаўскi веснiк. – 2014. – № 3. – С. 12–19.
42 Рыкова, Л.М. Банковский надзор – обязательный институт суверенного государства / Л.М. Рыкова // Банкаўскi веснiк. – жнiвень, 2013. – № 8. – С. 66–69.
44 Специан, С.А. Депозиты на «длинном» старте / Специан С.А.: [Электронный ресурс] // Белорусы и рынок – Режим доступа: http://www.belmarket.by/ru/348/16/27258/ Депозиты–на– «длинном»–старте.htm – Дата доступа: 08.01.2020.
